In dit onderdeel van de paragraaf is een korte toelichting opgenomen op de beschikbare weerstandscapaciteit.
In de volgende tabel is het totale beeld van de beschikbare weerstandscapaciteit opgenomen:
Beschikbare weerstandscapaciteit | Begroting 2024 | JV 2023 | Begroting 2025 | JV 2024 |
|---|---|---|---|---|
90% | 90% | 90% | 90% | |
Bedragen x € 1.000 | ||||
Beschikbare weerstandscapaciteit | ||||
Stand Algemene reserve per 1-1 | 64.079 | 81.963 | 68.094 | 78.271 |
+ Toevoegingen | 0 | 30 | 2.118 | 0 |
- Onttrekkingen | -10.939 | -37.725 | 0 | -10.939 |
- Resultaat | 0 | 34.004 | 0 | 6.388 |
1. Algemene reserve per 31-12 | 53.140 | 78.271 | 70.213 | 73.721 |
BR Grondexploitatie | 15.109 | 14.847 | 14.847 | 21.857 |
BR Strategische posities | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
BR Voorstudies | 500 | 0 | 0 | 546 |
2. Weerstandscapaciteit Grondbedrijf | 17.109 | 16.347 | 16.347 | 23.903 |
3. Onvoorzien en strikt onvermijdbaar | 1.039 | 707 | 1.039 | 871 |
Totaal | 71.288 | 95.325 | 87.599 | 98.495 |
De totale beschikbare weerstandscapaciteit is € 27,2 miljoen hoger dan bij de Begroting 2024 werd verwacht. Hierna wordt per onderdeel van de beschikbare weerstandscapaciteit een toelichting gegeven.
1. Algemene reserve
In de Begroting 2024 die op 8 november 2023 door de gemeenteraad is vastgesteld is een stand van de algemene reserve van € 34,2 miljoen opgenomen. In de Turap-2 2023 is met nog een aantal aanvullende wijzigingen de prognose van het resultaat over 2023 verwerkt dat ook doorwerkt in de stand van de algemene reserve aan het einde van 2024. Hiermee was op 31 december 2023 de begrote stand van de algemene reserve ultimo 2023 € 35,1 miljoen. Na toevoeging van het resultaat 2023 van € 34,0 miljoen bedraagt te begrote eindstand € 69,1 miljoen. Samen met de overige begrotingswijzigingen komt de eindstand van de algemene reserve in de begroting op 31 december 2024 uit op € 67,3 miljoen. Hierbij is het resultaat van Turap-1 2024 en Turap-2 2024 dus niet meegerekend omdat die een prognose gaven van het resultaat waaruit dus geen wijziging van de begrote mutatie van de algemene reserve volgt. Wanneer het resultaat over 2024 van € 6,4 miljoen wordt toegevoegd aan de algemene reserve bedraagt de stand van de algemene reserve in de jaarrekening 2024 € 73,7 miljoen.
Stand Begroting 2024 | € 34,2 | miljoen |
|---|---|---|
Turap-2 2023 | € 0,9 | miljoen |
Begrote stand 31 december 2023 | € 35,1 | miljoen |
Resultaat 2023 | € 34,0 | miljoen |
Overige begrotingswijzigingen | -€ 1,8 | miljoen |
Begrote stand 31 december 2024 | € 67,3 | miljoen |
Resultaat 2024 | € 6,4 | miljoen |
Stand Jaarrekening 2024 | € 73,7 | miljoen |
2. Weerstandscapaciteit grondbedrijf
De ontwikkeling van het weerstandsvermogen van het grondbedrijf wordt in de paragraaf Grondbeleid toegelicht. Over 2024 is € 7,5 miljoen toegevoegd aan de bestemmingsreserves van het grondbedrijf. De weerstandscapaciteit van het grondbedrijf is ontoereikend voor het afdekken van de risico’s van het grondbedrijf. Er wordt voor bijna € 26 miljoen beslag gelegd op de algemene reserve.
3. Onvoorzien en strikt onvermijdbaar
De post onvoorzien en strikt onvermijdbaar is in 2024 voor € 0,9 miljoen ingezet als beschikbare weerstandscapaciteit. DIt is € 168.000 minder dan bij de Begroting 2024 werd verwacht; voor € 168.000 is uit het budget voor onvoorzien een donatie gedaan aan Giro555 voor hulp aan de slachtoffers van het geweld in het Midden-Oosten.